Проверять задолженность по налогам время от времени целесообразно всем налогоплательщикам. Однако в большей степени эта процедура актуальна именно для физических лиц. Организации рассчитывают все налоги самостоятельно, а значит, должны быть в курсе своих налоговых обязательств.
Физические лица в большинстве случаев в расчете налогов не участвуют. Имущественные налоги за них считает инспекция, а НДФЛ — работодатель. Вот почему иногда задолженность по налогам становится для них сюрпризом. О том, как узнать налоговую задолженность физических лиц, расскажем далее.
- Как узнать есть ли задолженность по налогам у физического лица и как ее оплатить?
В 2025 году физические лица должны уплатить налоги, указанные в налоговом уведомлении не позднее 1 декабря 2025 года.
Несколько способов заплатить налоги:
- Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. Для входа нужен логин и пароль, которые можно получить в налоговой инспекции или с помощью учётной записи Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА).
- Через личный кабинет на портале «Госуслуги». Нужно выполнить авторизацию, перейти на вкладку сервиса «Оплата», выбрать строку «Оплата по номеру квитанции УИН» и дождаться появления информации о начисленных суммах налогов и кнопки оплаты.
- Через размещённый на уведомлении QR-код. Нужно нажать на него, проверить правильность введённых данных и выбрать способ оплаты.
- Через банковские учреждения. Можно перечислить налоги по реквизитам платежа или по УИН, указанному в уведомлении.
У налогоплательщика есть возможность уплатить налоги ещё до получения налогового уведомления. Для этого нужно направить необходимую сумму на свой Единый налоговый счёт.
Некоторые налоги, которые платят физические лица в России:
- Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Облагаются, например, зарплата, денежные выигрыши, проценты по вкладам, заработок от аренды недвижимости, доход от продажи недвижимости. С 1 января 2025 года НДФЛ исчисляется по прогрессивной шкале, которая включает пять налоговых ставок — 13, 15, 18, 20 и 22%.
- Налог на имущество физических лиц. Это прямой налог, который раз в год уплачивают владельцы недвижимости. С 1 января 2025 года повысились предельные ставки для владельцев дорогой недвижимости и земли: максимальная ставка по налогу на имущество физлиц по объектам недвижимости стоимостью выше 300 млн руб. с 2% до 2,5%, максимальная ставка по земельному налогу для участков с кадастровой стоимостью свыше 300 млн руб. с 0,3% до 1,5%.
- Транспортный налог. Его платят автовладельцы, а также собственники катеров, лодок, вертолётов, яхт и других транспортных средств. Единой ставки нет, каждый регион устанавливает её самостоятельно.
- Земельный налог. Его платят собственники земельных участков, владельцы, получившие землю в наследство или имеющие право бессрочного пользования. Налог идёт в местную казну и устанавливается индивидуально каждым регионом.
Существуют налоговые льготы и освобождения от уплаты налогов для определённых категорий граждан и видов доходов.
- Некоторые категории граждан, которые освобождены от уплаты налога на имущество
Согласно статье 407 Налогового кодекса РФ:
- Герои Советского Союза и Российской Федерации, а также лица, награждённые орденом Славы трёх степеней;
- инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, дети-инвалиды;
- участники Великой Отечественной войны и других боевых операций по защите страны;
- лица, принимающие (или принимавшие ранее) участие в СВО, а также члены их семей;
- члены семей военнослужащих, потерявшие кормильца;
- родители и супруги военных и госслужащих, погибших при исполнении;
- ликвидаторы последствий Чернобыльской катастрофы, а также ЧС на реке Теча, химкомбинате «Маяк» и Семипалатинском полигоне;
- члены подразделений особого риска, участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на военных объектах;
- граждане, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате работы с ядерными установками;
- пенсионеры, получающие пенсии на основании законодательства РФ или другого государства, а также мужчины, достигшие возраста 60 лет и женщины с 55 лет, которым в соответствии с законодательством РФ выплачивается ежемесячное пожизненное содержание.
Для всех освобождённых от налога есть условие: не вносить плату можно только за один объект недвижимости одного вида.
Кроме того, регионы могут устанавливать дополнительные льготы. Узнать о льготах в своём регионе можно на сайте ФНС в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» или непосредственно в налоговой.
Источники: https://gosuslugi.ru/; https://www.garant.ru/
Для получения юридической помощи Вы можете обратиться в Отделение срочного социального обслуживания №1 ГБУ СО КК «Славянский КЦСОН».
- Адрес: Краснодарский край, Славянск-на-Кубани, улица Дзержинского, 248
- Электронная почта:
Адрес электронной почты защищен от спам-ботов. Для просмотра адреса в браузере должен быть включен Javascript. - Телефоны: +7(86146) 4-10-05; +7(86146) 4-11-02
- Сайт: slavyanskij-kcson.ru
- ВКонтакте: https://vk.com/kcson_slavyansk23
Юрисконсульт отделения срочного социального обслуживания №1
Бибик К.А.
